Powiat Włocławski

Uchwała nr 286/08
Zarządu Powiatu
z dnia 25 września 2008

w sprawie przystąpienia do prac nad projektem budżetu Powiatu Włocławskiego na 2009 rok oraz przyjęcia metod kalkulacji i wzorów formularzy do opracowania budżetu.

Na podstawie art. 32 ust. 2 pkt 2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 roku o samorządzie powiatowym (Dz.U. z 2001 r. nr 142, poz.1592 z późn. zm. [1]) i § 2 uchwały nr XV/191/08 Rady Powiatu we Włocławku z dnia 30 czerwca 2008 roku w sprawie ustalenia kalendarium opracowania budżetu Powiatu Włocławskiego na rok budżetowy 2009, uchwala się, co następuje:

      § 1. Zarząd Powiatu we Włocławku przystępując do prac nad projektem budżetu Powiatu Włocławskiego na 2009 rok przyjmuje następujące metody kalkulacji:
1) dochody własne budżetu powiatu realizowane przez jednostki organizacyjne powiatu:
a) z majątku powiatu – w wysokości wynikającej z zawartych umów cywilno-prawnych, ze sprzedaży mienia w wartości szacunkowej przeznaczonej do sprzedaży nieruchomości,
b) z tytułu wydanych decyzji administracyjnych – w wysokości wynikającej z wydanych decyzji,
c) pozostałe dochody – w wysokości 100 % planu na 2008 rok.
 
     § 2. Zasady planowania wydatków budżetowych bieżących:
1) podstawą do planowania wynagrodzeń osobowych na 2008 rok są:
a) zatrudnienie wg stanu na dzień 30 września 2008 roku,
b) wynagrodzenia dla nauczycieli skalkulowane na podstawie obowiązujących przepisów w tym zakresie, z uwzględnieniem przewidywanego wzrostu dodatków stażowych, przewidywanych wypłat nagród jubileuszowych, odpraw emerytalnych oraz wzrostu wynagrodzeń o 5 % od stycznia i 5 % od września 2009 roku.
c) wynagrodzenia dla pozostałych pracowników zatrudnionych w powiatowych jednostkach organizacyjnych - skalkulowane na podstawie stawek wynagrodzeń obowiązujących w dniu 30 września 2008 roku, z uwzględnieniem przewidywanego wzrostu dodatków stażowych,przewidywanych wypłat nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych oraz wzrostu wynagrodzeń o 6 % od stycznia 2009 roku.
2) podstawę do planowania dodatkowego wynagrodzenia rocznego stanowi kwota przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych za 2008 rok -z uwzględnieniem osób uprawnionych- pomniejszona o wyłączenia wynikające z ustawy pomnożona przez 8,5%;
3) przy kalkulacji wydatków z tytułu składek ZUS i składki na Fundusz Pracy przyjmuje się kwoty wynikające z przepisów o ubezpieczeniach społecznych z uwzględnieniem zróżnicowanych składek na ubezpieczenie wypadkowe;
4) odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w wysokości 997 zł na jeden etat kalkulacyjny (37,5 % od prognozowanej kwoty przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej w II półroczu w wysokości 2.660 zł), natomiast dla nauczycieli w wysokości ustalonej jako iloczyn planowanej, przeciętnej w danym roku kalendarzowym liczby nauczycieli zatrudnionych w pełnym wymiarze zajęć (po przeliczeniu na pełny wymiar zajęć) i 110 % kwoty bazowej określonej dla pracowników państwowej sfery budżetowej na
podstawie art. 5 pkt 1 lit.a i art. 6 ust. 1 pkt 2 ustawy o kształtowaniu wynagrodzeń w sferze budżetowej oraz o zmianie niektórych ustaw, ustalanej corocznie w ustawie budżetowej –
przyjmuje się kwotę bazową na jeden etat od stycznia 2.177,86 zł i od września 2.286,75 zł;
5) wzrost wydatków rzeczowych w §§ 4220 i 4260 o 2,9 %, wydatki rzeczowe w pozostałych paragrafach klasyfikacji budżetowej na poziomie uchwały budżetowej na 2008 rok-pomniejszone o wydatki o charakterze jednorazowym.
W przypadku konieczności zwiększenia kwoty planowanej na wydatki rzeczowe, należy przedstawić szczegółowe uzasadnienie wraz z kalkulacją proponowanej kwoty.

     § 3. Zabezpiecza się środki finansowe na remonty bieżące budynków będących własnością powiatu, na remonty bieżące dróg powiatowych oraz na inwestycje i zakupy inwestycyjne, w kwotach wynikających z możliwości finansowych budżetu powiatu na 2009 rok
Zgłoszenia ewentualnych potrzeb w w/w zakresie należy dokonać odrębnym pismem.
    § 4. Zabezpiecza się środki finansowe na pokrycie zobowiązań z tytułu obsługi zaciągniętego długu. 
     § 5. Przyjmuje się wzory formularzy do opracowania budżetu stanowiące załączniki oznaczone numerami 1,2,3,4, do niniejszej uchwały. 
     § 6. 1. Powiatowe jednostki organizacyjne, inspektor nadzoru budowlanego oraz naczelnicy wydziałów Starostwa Powiatowego do danych liczbowych zawartych na formularzach planistycznych załączają objaśnienia określające źródła dochodów i wydatków ze wskazaniem sposobu ich szacowania oraz kalkulację i uzasadnienie poszczególnych rodzajów wydatków.
2. Objaśnienia, o których mowa w ust.1 sporządzane są dla każdego zadania określonego w pełnej klasyfikacji budżetowej (dział, rozdział). Opis zadania powinien być syntetyczny i obejmować istotne elementy. Wydatki bieżące i wydatki inwestycyjne są objaśniane odrębnie. Opisując przewidywane wykonanie i założenia rzeczowo-finansowe planu należy uwzględnić:
1) zmiany wielkości poszczególnych elementów kalkulacyjnych;
2) czynniki, które spowodowały ewentualną zmianę trendu wzrostu lub spadku;
3)dochody i wydatki jednorazowe niewystępujące w budżecie roku 2008.
     § 7. Wykonanie uchwały powierza się Skarbnikowi Powiatu. 
     § 8. Uchwała wchodzi w życie z dniem 25 września 2008 roku i podlega opublikowaniu poprzez wyłożenie do wglądu w siedzibie Starostwa Powiatowego we Włocławku poprzez okres  15 dni od dnia podjęcia niniejszej uchwały.
  
                                                                           Zarząd Powiatu w składzie:
                                                                           1. Jan Ambrożewicz 
                                                                           2. Kazimierz Kaca
                                                                           3. Marek Jaskulski 
                                                                           4. Marek Osiński
                                                                           5. Jerzy Donajczyk

pobierz pełną treść załącznika (132kB)
 
[1] Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2002r. Nr 23, poz.220, Nr 62, poz.558, Nr 113, poz. 984, Nr 153, poz.1271, Nr 200, poz.1688, Nr 214, poz. 1806, z 2003r. Nr 162, poz. 1568 oraz z 2004r. Nr 102,poz.1055, Nr 167, poz.1757 oraz z 2007r. Nr 173, poz.1288