Powiat Włocławski

Uchwała nr 401/09
Zarząd Powiatu
z dnia 23 września 2009

W sprawie przystąpienia do prac nad projektem budżetu Powiatu Włocławskiego na 2010 rok oraz przyjęcia metod kalkulacji i wzorów formularzy do opracowania budżetu

Na podstawie art. 32 ust.2 pkt 2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2001 r., Nr 142, poz. 1592 z późn. zm.[1]) i §2 uchwały nr XXV/281/09 Rady Powiatu we Włocławku z dnia 25 czerwca 2009 roku w sprawie ustalenia kalendarium opracowywania budżetu Powiatu Włocławskiego na rok budżetowy 2010, uchwala się, co następuje:


§1. Zarząd Powiatu we Włocławku przystępując do prac nad projektem budżetu Powiatu Włocławskiego na 2010 rok przyjmuje następujące metody kalkulacji:
1) Dochody własne budżetu powiatu realizowane przez powiatowe jednostki organizacyjne:
a) z majątku powiatu- w wysokości wynikającej z zawartych umów cywilno-prawnych,
b) z tytułu wydanych decyzji administracyjnych- w wysokości wynikającej z wydanych decyzji,
c) pozostałe dochody – w wysokości 100% planu na 2009 rok.
     §2. Zasady planowania wydatków budżetowych bieżących:
1) podstawą planowania wynagrodzeń osobowych na 2010 rok są:
a) zatrudnienie wg stanu na dzień 30 września 2009 rok,
b) wynagrodzenia nauczycieli skalkulowane na podstawie obowiązujących przepisów w tym zakresie, z uwzględnieniem planowanego wzrostu dodatków stażowych, przewidywanych wypłat nagród jubileuszowych oraz planowanych odpraw emerytalnych,
c) wynagrodzenia dla pozostałych pracowników zatrudnionych w powiatowych jednostkach organizacyjnych- skalkulowane na podstawie stawek wynagrodzeń obowiązujących w dniu 30 września 2009 roku, z uwzględnieniem planowanego wzrostu dodatków stażowych, planowanych nagród jubileuszowych oraz planowanych odpraw emerytalnych.
Do kalkulacji funduszu wynagrodzeń należy ująć skutki finansowe z tytułu wzrostu minimalnego wynagrodzenia do kwoty 1.317 zł (w przeliczeniu na pełen etat) natomiast nie należy ujmować środków finansowych na fundusz premiowy.
Decyzję o ewentualnym wzroście funduszu wynagrodzeń (np.: o fundusz nagród dla pracowników) podejmie Zarząd Powiatu - po otrzymaniu wskaźników budżetowych na 2010 rok od Ministra Finansów i Wojewody Kujawsko-Pomorskiego;
2) podstawę do planowania dodatkowego wynagrodzenia rocznego stanowi kwota przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych za 2009 rok- z uwzględnieniem osób uprawnionych- pomniejszona o wyłączenia wynikające z ustawy, pomnożona przez 8,5%;
3) przy kalkulacji wydatków z tytułu składek ZUS i składki na Fundusz Pracy przyjmuje się kwoty wynikające z przepisów o ubezpieczeniach społecznych, z uwzględnieniem zróżnicowanych składek na ubezpieczenia wypadkowe;
4) odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w wysokości 1.042 zł na jeden etat kalkulacyjny (37,5% od prognozowanej kwoty przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej w wysokości 2.792 zł), natomiast dla nauczycieli w wysokości ustalonej jako iloczyn liczby nauczycieli ujętej w zatwierdzonym arkuszu organizacyjnym na rok szkolny 2009/2010 (po przeliczeniu na pełny wymiar zajęć) i 110% kwoty bazowej określonej dla pracowników państwowej sfery budżetowej, ustalanej corocznie w ustawie budżetowej- przyjmuje się kwotę bazową w wysokości- 2.401 zł;
5) planowane zadania z zakresu administracji rządowej – na podstawie wytycznych przekazanych przez odpowiednie organy tej administracji;
6) podstawą planowania wydatków rzeczowych na 2009 rok przez domy pomocy społecznej będących powiatowymi jednostkami organizacyjnymi jest plan wydatków, stanowiący sumę planowanych dochodów z odpłatności mieszkańców i planowanej dotacji na dofinansowanie kosztów utrzymania mieszkańców, przyjętych do DPS na podstawie decyzji wydanych przed 1 stycznia 2004 roku, pomniejszony o wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń oraz o odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych;
7) wzrost wydatków rzeczowych pozostałych powiatowych jednostek organizacyjnych w § 4260 o 3 %, pozostałe wydatki rzeczowe tych jednostek na poziomie uchwały budżetowej na 2009 rok, pomniejszone o wydatki o charakterze jednorazowym.
     § 3. Zabezpiecza się środki finansowe na remonty bieżące budynków będących własnością powiatu, na remonty bieżące dróg powiatowych oraz na inwestycje i zakupy inwestycyjne, w kwotach wynikających z możliwości finansowych budżetu powiatu na 2010 rok
Zgłoszenia ewentualnych potrzeb w w/w zakresie należy dokonać odrębnym pismem.
     § 4. Zabezpiecza się środki finansowe na pokrycie zobowiązań z tytułu obsługi zaciągniętego długu.
     § 5. Przyjmuje się wzory formularzy do opracowania budżetu stanowiące załączniki oznaczone numerami 1,2,3,4, do niniejszej uchwały. 
     § 6. 1. Powiatowe jednostki organizacyjne, inspektor nadzoru budowlanego oraz naczelnicy wydziałów Starostwa Powiatowego do danych liczbowych zawartych na formularzach planistycznych załączają objaśnienia określające źródła dochodów i wydatków ze wskazaniem sposobu ich szacowania oraz kalkulację funduszu wynagrodzeń.
2. Objaśnienia, o których mowa w ust.1 sporządzane są dla każdego zadania określonego w pełnej klasyfikacji budżetowej (dział, rozdział, paragraf). Opis zadania powinien być syntetyczny i obejmować istotne elementy. Wydatki bieżące i wydatki inwestycyjne są objaśniane odrębnie. Opisując przewidywane wykonanie i założenia rzeczowo-finansowe planu należy uwzględnić:
1) zmiany wielkości poszczególnych elementów kalkulacyjnych;
2) czynniki, które spowodowały ewentualną zmianę trendu wzrostu lub spadku;
3)dochody i wydatki jednorazowe niewystępujące w budżecie roku 2009.
     §7. Wykonanie uchwały powierza się Skarbnikowi Powiatu. 
     § 8. Uchwała wchodzi w życie z dniem 23 września 2009 roku i podlega opublikowaniu poprzez wyłożenie do wglądu w siedzibie Starostwa Powiatowego we Włocławku poprzez okres 15 dni od dnia podjęcia niniejszej uchwały.

                                                                           Zarząd Powiatu w składzie:

                                                                           1. Jan Ambrożewicz 
                                                                           2. Kazimierz Kaca 
                                                                           3. Marek Jaskulski 
                                                                           4. MarekOsiński                                                    
                                                                           5. Jerzy Donajczyk 
pobierz pełną treść załącznika (126kB)
 
[1]Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2002r. Nr 23, poz.220, Nr 62, poz.558, Nr 113, poz. 984, Nr 153, poz.1271, Nr 200, poz.1688, Nr 214, poz. 1806, z 2003r. Nr 162, poz. 1568 oraz z 2004r. Nr 102,poz.1055, Nr 167, poz.1757,  z 2007r. Nr 173, poz.1218, z 2008 r. Nr 180, poz.1111, Nr 223, poz.1458 oraz z2009r.Nr 92, poz.753